协同OA助力企业财务管理风险管控

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欢迎访问e展厅 展厅 2 OA办公自动化展厅 协同办公软件, 打印机, 投影机, 电子白板, 视频会议, ... 财务是企业管理的中心环节，公司财务收益及财务结果达不到预期目标，即认为存在财务风险。由于来自不同风险源的各类风险综合作用的结果终究会反映在财务信息上，因此财务风险可以看作是公司风险的集中体现及最终表现形式。 通常我们所说的财务风险包括很多，例如：筹资风险、投资风险、经营风险、存货风险、流通性风险等。其中，经营风险是指在企业的生产经营过程中各个环节不确定性因素的影响所导致企业资金运动的迟滞，产生企业价值的变动。其主要包括采购风险、生产风险、存货变现风险、应收账款变现风险等。库存风险则指的是企业如何确定最优库存量的问题，存货太多会导致产品积压，占用企业资金，风险较高；存货太少又可能导致原料供应不及时，影响企业的正常生产，严重时可能造成对客户的违约，影响企业的信誉。 面对以上众多的财务风险，我们该如何利用IT信息技术手段来进行防御和管控呢？ 从软件的应用功能分析，ERP系统主要针对采购、销售、生产、存货、成本核算、应收、应付等业务流程的各个环节进行了业务管控，从而达到控制成本和降低各项风险的目的，解决上述部分财务风险的问题。那么OA系统解决的主要是哪些问题呢？ 现在很多人会有这样的疑问，有ERP就可以了， OA不就是行政办公审批吗？其实不然，OA现在已经向“协同管理”靠拢，其系统中的财务管理功能则是对公司财务管理规定、制度的落地，是在最前端的、更直接地针对采购、预算、报销、借款等业务的管理，并划分成各个成本责任中心的管理，体现的正是对企业财务管管理风险的管控。 神州数码OA财务管理系统解决方案是神州数码ERP通过多年的摸索和实践，在集团自身及众多大型企业集团的财务体系基础之上，进行提炼加工而形成的。真正帮助企业控制成本，降低财务风险。 首先通过OA系统，企业可以落实各项财务规章制度，统一内部财务政策，把企业的财务管理制度通过系统真正实现落地，夯实了内控体系的规范。这在我们的代表客户-李宁体育用品有限公司的实际OA案例中得到了集中的体现：公司的各项财务制度和体系均通过协同办公系统来体现，协同管理是各个层级的员工每天都能用到的系统，无形之中财务体系的思想已经深植入每位员工的心中。 其次，企业可通过OA来进行成本管控，神州数码协同管理系统的管控范围大到生产设备的成本，小到企业中的每一支笔、每一张纸，并且神州数码的协同管理系统在集团自身的应用上也得到了很好的体现。 值得一提的是，神州数码OA系统的预算管控体系应用在很多大型企业集团得到了认可。以公司整体经营目标为基础的预算，现今已成为企业不可或缺的管理手段，在公司的经营管理中起着目标激励、过程控制以及有效奖惩的重要作用。目前在国内，神州数码OA产品在财务预算管控方面处于领先水平，并可以与SAP、金蝶等其他多家ERP软件做整合，真正实现财务报销全面电子化流程管控。在此基础上，神州数码OA可以把用户的预算信息导入到OA系统中，这样无论是员工自己填写报销单还是领导审批员工的报销单价的时候，都非常清楚部门预算是多少，还剩多少，真正做到了预算的事前、事中控制，而不是我们平时滞后的事后控制，从而降低财务风险。 在神州数码的客户---新奥集团中，OA系统的财务预算应用得十分成功。新奥集团主要从事清洁能源的生产和应用，现在集团已投入使用的OA系统的功能有：费用报销，差旅费报销，多成本中心报销，物流司机报销，能源类报销，费用类预算调整，专项类预算调整等财务业务流程20余种。在项目上线不到7个月的时间，据不完全统计，就已经积累数据超过67，276条，节省的人力为64，138天。作为一个拥有总资产超过了200亿元人民币，旗下拥有100多家全资、控股公司和分支机构，员工总数超过2.4万人的大型企业集团来说，如果没有严格的预算控制体系来进行整个集团的预算风险管控，相信各个子公司和部门之间的预算成本将会难以控制，整个集团的财务风险控制也将是无稽之谈。 此外，神州数码的OA系统还提供了财务报销电子化解决方案，通过实施财务报销系统，将财务报销的流程进行电子化流转。可以达到的效果是：员工可以在任何时间、从任何地点提交财务报销申请，领导则可用数字签名的方式在任何时间、任何地点进行业务审批，财务部门对原始凭证审核无误后，自动生成凭证。 我们还可以为用户提供财务报销系统与财务系统进行集成，与银行系统进行电子支付集成的解决方案，使财务报销流程电子化从申请、审批，入帐、直至支付，形成完整的电子流程。这样就取代了财务人员去手工核对报销单的工作，提高了工作效率，减少了出错率，这也是控制财务风险的一个表现。 不仅仅是这些，OA系统还体现了管理会计的思想，引入了责任成本中心概念，更清晰、准确地反映出各部门预算、费用使用情况，这样由各个责任成本中心来进行各自管理，大大节约成本，减少浪费现象。 财务管理风险是科学，也是艺术。不同的管理者使用同样的财务资源，经济效益会有很大不同。这就要求我们必须要运用现代信息技术改进经营管理，建立网络财务系统，通过会计核算、财务控制和财务决策的集中，共享财务信息和财务资源，实现财务资源集成管理。 因此在ERP系统之外，我们还必须要通过OA系统来实现企业的财务管理创新，更好地发挥和提升财务管理的功能和作用，真正帮助企业加强财务风险管理。(end)

文章内容仅供参考 (投稿) (11/6/2009)